L'épargne est l'une des raisons les plus courantes de déménager à l'étranger, c'est pourquoi une liste à jour de pays avec des taxes nulles ou presque nulles intéressera beaucoup.
L'impôt sur le revenu est un impôt prélevé par le gouvernement sur les revenus générés par les personnes physiques et morales. Dans au moins la moitié des pays du monde, il génère environ 80% de toutes les recettes publiques en finançant les services publics, l'armée et le gouvernement lui-même. Dans certains États à forte imposition, l'impôt sur le revenu dépasse 50%. Il y a aussi des pays dont les citoyens sont totalement exemptés de cette obligation.
Les gouvernements de ces États utilisent généralement d'autres sources de revenus, telles que l'industrie pétrolière nationalisée ou l'industrie du Tourisme. D'autres types de taxes peuvent également être appliqués pour financer le pays, par exemple la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), les taxes foncières, les droits d'importation, les droits de timbre et les droits de licence.
Les personnes qui cherchent à conserver leurs fonds peuvent obtenir un permis de séjour ou une citoyenneté pour un investissement dans un pays où il n'y a pas d'impôts. Dans la plupart de ces États, il est nécessaire de rester à partir de 183 jours par an pour maintenir le statut de résident fiscal et profiter de tous les avantages du système fiscal local.
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Y a-t-il des pays sans impôt sur le revenue ?
Il existe plusieurs États dont les citoyens et les résidents sont entièrement exonérés de l'impôt sur le revenu. Ils attirent les investisseurs et les entrepreneurs qui cherchent à diversifier leurs actifs et à optimiser leur fardeau fiscal.
15 pays sans impôt sur le revenu
Les pays sans d'impôt sont :
- Antigua et Barbuda.
- Saint-Kitts-et-Nevis.
- Bahrein.
- Émirats arabes Unis.
- Bahamas.
- îles Caïmans.
- Bermudes.
- Vanuatu.
- Monaco.
- Arabie Saoudite.
- îles Vierges.
- Turks and Caicos.
- Brunéi.
- Koweït.
- Qatar.
Pays avec le taux d'imposition le plus bas au monde
Outre les États à imposition nulle, qui n'ont aucun impôt sur le revenu, il existe également des États à imposition minimale. Ils offrent soit des taux d'imposition sur le revenu très bas (inférieurs à 10%), soit ne prélèvent que des impôts sur les gains réalisés localement. Ces pays comprennent :
- Malte. L'état insulaire a un taux d'imposition progressif allant de 0 à 35%. Les revenus étrangers non transférés sur des comptes locaux ne sont pas imposables et un taux de 15% est appliqué aux revenus transférés. Les revenus générés sur le territoire de l'archipel sont soumis à une taxe de 35%.
- Chypre. Un autre état insulaire avec un impôt sur le revenu allant de 0 à 35%. Il n'y a pas d'impôt sur les revenus étrangers et les successions ici, et l'impôt sur le revenu et l'impôt sur les successions sont nettement inférieurs à ceux des autres pays européens. Le taux d'imposition des sociétés n'est que de 12,5%.
- Monténégro. Le taux d'imposition des personnes physiques et morales est de 9%. Les résidents fiscaux de l'état des Balkans ne paient pas d'impôt sur les intérêts et d'impôt sur le luxe. Le taux annuel de l'impôt sur les successions varie entre 0,25 et 1% en fonction de sa valeur marchande.
- Andorre. L'impôt sur le revenu pour les personnes physiques et morales est de 10%. La Principauté propose une taxe sur la valeur ajoutée de 4,5%, la plus basse d'Europe.
- Singapour. Le taux d'imposition sur le revenu des particuliers varie de 0 à 22% et l'impôt sur les sociétés est de 17%.
Est-il possible d'optimiser les impôts sans déménager à l'étranger ?
Pour minimiser le fardeau fiscal, les étrangers peuvent établir une résidence ou ouvrir une entreprise dans un état à faible taux d'imposition. L'une des options disponibles est la résidence permanente à Chypre. Pour maintenir le statut de résident fiscal, vous devez rester dans la République au moins 60 jours par an.
Un programme de citoyenneté et de permis de séjour pour investissements est également disponible à Malte, au Monténégro, en Andorre et à Singapour. Un participant intéressé par l'optimisation fiscale doit s'assurer que son pays de résidence principal dispose d'un accord pour éviter la double imposition avec l'état dans lequel il envisage de devenir résident.
Aperçu des pays ayant l'impôt sur le revenu le plus bas
Antigua-et-Barbuda
Outre l'impôt sur le revenu, l'état insulaire ne dispose pas d'impôts sur les successions, la richesse, les gains en capital et les successions. Les sociétés commerciales internationales enregistrées dans le pays ne sont pas non plus tenues de payer l'impôt sur les sociétés sur les revenus des biens, titres et autres actifs financiers pendant 50 ans. Au lieu de cela, ils couvrent une redevance annuelle dont le taux dépend de la taille du capital.
Il convient toutefois de noter qu'Antigua-et-Barbuda n'a pas beaucoup d'accords de double imposition. Ils sont principalement conclus avec d'autres États des Caraïbes. Par conséquent, la plupart des résidents devront encore payer des impôts dans le pays de la première nationalité.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de citoyenneté est de 220 000 $.
Saint-Kitts-et-Nevis
La Fédération n'a pas d'impôt sur le revenu, les dividendes, le luxe et les intérêts pour les résidents. L'impôt sur les sociétés est de 33%, la TVA varie de 10 à 15% et le taux d'imposition des successions de 0,2 à 0,3%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de citoyenneté est de 250 000 $.
Bahreïn
Les résidents du Royaume sont exonérés de l'impôt sur le revenu et l'impôt sur les sociétés de 46% ne s'applique qu'aux entreprises opérant dans le secteur du gaz et du pétrole. La TVA et la taxe de location municipale pour les expatriés dans le pays sont de 10% et les droits de timbre varient entre 1,7 et 2%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de citoyenneté est de 270 000 $.
EAU
L'état n'a pas d'impôts sur le revenu personnel, les gains en capital, les successions, les dons et les biens. L'impôt sur les sociétés de 9% ne s'applique qu'aux entreprises dont les bénéfices dépassent 375 000 AED.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 205 000 $ (750 000 AED).
Bahamas
Les résidents du Commonwealth sont exonérés d'impôt sur le revenu. Le taux d'imposition sur les bénéfices des entreprises peut atteindre 3% du chiffre d'affaires. La TVA varie de 0 à 12%, la taxe foncière de 0,75 à 2%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 750 000 $.
Îles Caïmanes
Les îles n'ont pas d'impôt sur le revenu et sur les sociétés, ni de TVA. Le droit de timbre est de 7,5%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 2,4 millions $.
Bermudes
Outre l'impôt sur le revenu, les îles n'ont pas non plus de TVA. L'impôt sur les sociétés est calculé sur la base des capitaux propres et l'impôt sur les successions sur la base de la valeur estimée du loyer annuel.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 2,5 millions $.
Vanuatu
Les personnes physiques dans la République sont exemptées des impôts sur les revenus personnels, les successions, les gains et les exportations de capitaux. Les entreprises qui paient des frais annuels de 300 $ peuvent également être exonérées d'impôt sur les sociétés et d'autres types d'impôts pendant 20 ans.
Toutefois, le gouvernement de Vanuatu n & apos; a pas conclu d & apos; accord sur la double imposition avec de nombreux États du monde. Par conséquent, la plupart des expatriés qui ont reçu un passeport local doivent payer des impôts dans un pays étranger.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de citoyenneté est de 130 000 $.
Monaco
Les résidents de l'état nain sont exonérés de l'impôt sur le revenu et de l'impôt foncier. L'impôt sur les sociétés peut atteindre 33%, la TVA – 20%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 1 million €.
Arabie Saoudite
L'Arabie saoudite est un pays musulman aux traditions strictes, également connu pour son riche patrimoine culturel, ses réformes économiques stratégiques et ses vastes réserves de ressources naturelles. Le Royaume n'a pas d'impôt sur le revenu pour les particuliers.le Taux d'imposition des sociétés est de 20% du bénéfice net, mais les revenus provenant de la production de pétrole et d'hydrocarbures sont imposés à un taux de 50 à 85%. Le taux standard de TVA est de 15%.
Le seuil minimum d'investissement pour participer au programme de permis de séjour – 1,1 million $.
Îles Vierges
Le territoire britannique d'outre-mer se distingue par sa beauté naturelle, ses eaux cristallines, ses plages blanches et son écosystème marin dynamique. Sa stabilité politique offre un environnement sûr pour les investissements.
Les îles vierges britanniques ne perçoivent pas d'impôt sur le revenu et les gains en capital. À ce jour, ils n'ont pas de programme de permis de séjour ou de citoyenneté en échange d'investissements financiers.
Îles Turks et Caïques
Un autre territoire britannique d'outre-mer de l'océan Atlantique est connu pour ses plages et ses sites de plongée de classe mondiale. Un climat politique stable, un niveau de vie élevé et l'utilisation du Dollar américain comme monnaie officielle renforcent encore son attrait auprès des investisseurs internationaux.
Les îles ne perçoivent pas d'impôt sur le revenu, les gains en capital, les successions, les successions et les bénéfices des sociétés. Permis de séjour ou la citoyenneté en échange de l'investissement ne peut pas être obtenu.
Brunei
Il n'y a pas de taxes sur le revenu personnel et la valeur ajoutée dans le Sultanat. L'impôt sur les sociétés est de 18,5% et le taux d'impôt foncier varie selon la municipalité.
Maintenant, dans le pays, il n'y a pas de programme de permis de séjour ou de citoyenneté pour les investissements.
Koweït
Les citoyens de l'émirat ne paient pas d'impôts sur le revenu personnel, la valeur ajoutée et les biens. Le taux d'imposition des sociétés est de 15%.
À l'heure actuelle, l'état ne fournit pas de permis de séjour ou de citoyenneté pour les investisseurs.
Qatar
Il n'y a pas d'impôt sur le revenu personnel, la valeur ajoutée et les biens dans l'état du moyen-Orient. Cependant, lors de la location de biens immobiliers, vous devez payer des frais pour l'enregistrement du contrat de location. Le taux d'imposition des sociétés est de 10%.
Permis de séjour ou la citoyenneté du pays ne peut pas être obtenue par l'investissement.
Oman
Les citoyens du Sultanat sont exonérés de l'impôt sur le revenu. Cependant, le gouvernement prélève la TVA sur certains produits, l'impôt sur les sociétés, dont le taux peut atteindre 15%, ainsi que l'impôt sur le revenu de 10% sur les étrangers.
Dans l'état, il n'y a pas de programme de délivrance de permis de séjour ou de citoyenneté pour les investissements. Les expatriés qui souhaitent devenir résidents ont généralement besoin d & apos; un emploi ou d & apos; un membre de leur famille qui réside déjà sur son territoire.
Somalie
La Somalie est considérée comme un» état défaillant " en raison de la longue guerre civile et des activités séparatistes. C'est un pays assez pauvre et dangereux pour vivre, donc il est libre d'impôt. Obtenir un permis de séjour ou la citoyenneté dans la République fédérale est impossible.
Sahara Occidental
Les habitants de ce territoire contesté sont exonérés d'impôts en raison de conflits militaires prolongés. Elle est également considérée comme un lieu de vie dangereux. Les étrangers ne peuvent pas obtenir un permis de séjour ou la citoyenneté en échange d'investissements financiers.
Pour migrer vers un état doté d'un système fiscal attractif, contactez les spécialistes de Citizenship-by.Investments. Nous aiderons à la sélection d'un endroit approprié pour le déménagement, la demande de participation au programme de délivrance de permis de séjour/résidence permanente/citoyenneté, ainsi que la recherche d'un logement.